Способы оплаты налогов физ лиц
Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Способы оплаты налогов физ лиц». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Паспортные данные для проверки налогов не нужны – во всяком случае, при использовании нашего онлайн-сервиса, взаимодействующего с базой данных Федеральной налоговой службы. В качестве исходных данных нужен только ИНН налогоплательщика.
Альтернативные способы проверки задолженностей
Существуют три альтернативных способа проверить наличие налоговой задолженности:
- Через портал Госуслуги – здесь предусмотрен функционал уточнения долгов по налогам. Для этого необходимо указать в своей учётной записи ИНН (также он может быть запрошен в ФНС автоматически).
- Через онлайн-банкинги и электронные платёжные системы – здесь тоже предусмотрены формы проверки налоговой задолженности.
- На официальном сайте налоговой инспекции – здесь можно проверить начисление налогов по ИНН физического лица.
Расчет и ставки налога на землю
Рассчитать земельный налог можно по формуле:
Земельный налог = КСТ * Д * СТ * КВ
КСТ – кадастровая стоимость земельного участка;
Д – размер доли в праве на земельный участок;
СТ – налоговая ставка;
КВ – коэффициент владения земельным участком (применяется только в случае владения ЗУ в течение неполного года).
Кадастровую стоимость рассчитывает Росреестр (Федеральная служба государственной регистрации, кадастра и картографии). Налоговая ставка устанавливается нормативно-правовыми актами представительных органов муниципальных образований (законами городов федерального значения Москвы, Санкт-Петербурга и Севастополя). Таким образом, ставка отличается в разных населенных пунктах (муниципальных образованиях). К примеру, в Москве ставка — 0,025% на так называемую «дачную землю», в то время как московской области преобладает ставка 0,3%. Кроме отличия ставки по муниципальной принадлежности участка, ставка меняется в зависимости от категории земли. Существует верхняя граница налоговой ставки, закрепленная на федеральном уровне. 0,3% в отношении ЗУ:
- отнесенных к землям сельскохозяйственного назначения или к землям в составе зон сельскохозяйственного использования в населенных пунктах и используемых для сельскохозяйственного производства;
- занятых жилищным фондом и объектами инженерной инфраструктуры жилищно-коммунального комплекса (за исключением доли в праве на земельный участок, приходящейся на объект, не относящийся к жилищному фонду и к объектам инженерной инфраструктуры жилищно-коммунального комплекса) или приобретенных (предоставленных) для жилищного строительства;
- приобретенных (предоставленных) для личного подсобного хозяйства, садоводства, огородничества или животноводства, а также дачного хозяйства;
- ограниченных в обороте в соответствии с законодательством Российской Федерации, предоставленных для обеспечения обороны, безопасности и таможенных нужд (ст. 27 Земельного Кодекса Российской Федерации);
Карты с кэшбэком за уплату налогов
• Альфа-Банк — Alfa Travel . По ней можно получить кэшбэк милями. Обслуживание осуществляется бесплатно. При сумме любых операций от 10 001 до 100 тысяч ₽ в месяц вы получите 2% милями, от 100 тысяч ₽ в месяц — 3%.
• Райффайзенбанк — #всёсразу . При оформлении карты до 30 ноября 2020 года предлагается бесплатное обслуживание на весь срок её действия. При оформлении карты начисляется 300 приветственных баллов, ещё 200 баллов — в качестве подарка к Новому году. Для новых клиентов в первый год баллы за любую оплату по карте начисляются по курсу 1 балл за каждые 50 ₽.
• Тинькофф — Tinkoff Black . Банк начислит 1% кэшбэка за налоговые платежи. При остатке на счетах от 50 тысяч ₽ обслуживание бесплатно. Если не выполнять это условие, то комиссия составит 99 ₽ в месяц.
• Тинькофф — All Airlines . Обслуживание составляет 1890 ₽ в год, льготный период на покупки — 55 дней. За любые покупки начисляется 2% бонусов милями.
Ответственность за неуплату налогов
Физические лица в РФ обязаны платить налог на доходы, имущество, землю, транспорт. Первый, в большинстве случаев, взимается с заработной платы и уплачивается работодателем ежемесячно. Подоходные отчисления с других видов дохода ложатся на плечи самого налогоплательщика, их нужно внести до 1 декабря года, следующего за истекшим налоговым периодом. Декларация по форме 3-НДФЛ подается гражданином, который еще не заплатил налог, до 30 апреля указанного года. Остальные виды налогов нужно заплатить в те же сроки.
Несоблюдение указанных сроков влечет санкции в рамках налогового, административного и уголовного законодательства. Все сделки с налогооблагаемым имуществом отслеживаются Федеральной налоговой службой: Росреестр и ГИБДД в порядке межведомственного взаимодействия направляют туда сведения об актах регистрации.
Злостное уклонение от обязанности заплатить налоги, из-за которого в течение трех лет набежала задолженность как минимум на сумму 900 000 рублей, по статье 198 Уголовного кодекса карается целым спектром наказаний от штрафа в сто и больше тысяч рублей до лишения свободы на срок до трех лет. Чтобы оказаться в колонии на три года, нужно задолжать государству в особо крупном размере — более 9 000 000 рублей. К уголовной ответственности за такое нарушение привлекаются дееспособные граждане в возрасте от 16 лет.
За непредставление в срок декларации о доходах назначается штраф в диапазоне 5–30% от суммы, которую нужно заплатить. Его минимальная величина составляет 1000 рублей. Просрочка уплаты влечет начисление пеней в размере трехсотой части текущей ставки рефинансирования Центробанка РФ. Дополнительно назначается штраф в виде 20% от суммы долга, если просрочка допущена неумышленно — например, были ошибки в расчетах. В таком случае способом избежать начисления штрафа будет доплата недостающей суммы, после чего нужно подать уточняющую декларацию. Если оплата не произведена умышленно, размер штрафа повышается до 40% от суммы долга.
Земельный налог 2019. Поиск задолженности и оплата онлайн
Налоги 2019 — актуальная информация по налогам. Узнать задолженность по налогам, а также уплатить налоги онлайн возможно на нашем сайте без регистрации и налоговых квитанций. Официальные данные из государственной информационной системы (ГИС ГМП), оплата любой банковской картой, безопасность платежей и высокая степень защиты персональных данных.
Обязанность уплачивать налог на землю накладывается на собственников земельных участков, физических и юридических лиц. Плательщиками считаются все собственники земли, включая несовершеннолетних.
На нашем сайте можно узнать задолженность по земельному налогу 2019г и оплатить её онлайн. В интересах налогоплательщиков разобраться в правилах начисления налоговых взносов, доступных льгот и ставок по платежам.
В 2019 году система налогообложения на землю почти не претерпела изменений.
Налоги онлайн — узнать и оплатить задолженность по земельному налогу физических лиц по инн или индексу документа (уин) на официальном сайте федеральной налоговой службы россии
Введите ИНН (идентификационный номер налогоплательщика) или Индекс документа (УИН) и узнаете задолженность по земельному налогу в базе Федеральной налоговой службы России.
На интернет-ресурсе Налоги Онлайн Вы можете найти и оплатить задолженность по всем видам налогов, уплата которых обязательна для физических лиц. Земельный налог не является исключением.
Что такое земельный налог 2020
Земельный налог, или налог на землю, является платежом третьего уровня и уплачивается в местные бюджеты. То есть является формирующей частью бюджетов муниципальных образований, где зарегистрирован тот или иной земельный участок.
Все граждане, владеющие земельными участками на праве собственности, должны производить за них безвозмездные выплаты. Налоговое законодательство дает четкий перечень земельных участков, которые данным налогом не облагаются. Это и земли, изъятые из оборота, и составляющие земельный и лесной фонды, и другие земельные участки.
Установлен единый срок оплаты – 1 декабря года, следующего за прошедшим периодом. Платеж производится раз в год. В 2020 году расчёт и оплата земельного налога производится за 2019 год.
Расчёт земельного налога
Сумма земельного налога рассчитывается, исходя из кадастровой стоимости Вашего земельного участка. Узнать кадастровую стоимость земли можно на сайте Росреестра, куда вносятся данные каждый год.
Так, для расчёта налога на землю кадастровая стоимость умножается на процентную ставку. Земельным законодательством установлено два вида ставок: 0,3 % и 1,5 % для разного вида земель.
При этом нормативными актами муниципальных образований данные ставки могут быть уменьшены, но не могут превышать указанных в НК РФ размеров.
- В общем виде расчет налога на землю выглядит следующим образом:
- Кадастровая стоимость земли * налоговая ставка = сумма земельного налога
- Однако в действительности имеют место различные ситуации, когда к этой формуле добавляются другие переменные:
- доля владения земельным участком составляет не сто процентов;
- земельным участком лицо владеет менее года;
- налогоплательщик относится к льготной категории лиц.
- В этих случаях нужно будет еще умножать либо на эту долю в процентах, либо на коэффициент владения, либо на льготный коэффициент.
- Льготы по земельному налогу
- В российском законодательстве предусмотрены две группы льгот, которые:
- полностью освобождают от уплаты земельного налога;
- уменьшают сумму обязательных налоговых платежей.
Налог уменьшается, если лицо, кому принадлежит земля, относится к определенной категории лиц, такой как ветераны, инвалиды, пенсионеры и др. Полный список лиц, имеющих право на льготы, закреплен в главном нормативно-правовом акте страны о налогах – Налоговом Кодексе РФ.
Почему возникают такие долги
Долги возникают из-за действий самого предпринимателя, ошибки сотрудников ФНС или технических сбоев с обеих сторон. Наиболее распространённые ошибки ИП связаны с тем, что он не изучил своевременно график платежей по своему режиму налогообложения. Из-за этого возникают просрочки платежей, уплата неполной суммы или неуплата налогов, а на эту сумму начисляются пени. Также причиной может быть недобросовестное поведение предпринимателя.
Сотрудники ФНС также могут ошибаться и начислять долги и пени добросовестным предпринимателям. В таком случае причина кроется в невнимательности, реже в злонамеренности сотрудника. Доказать факт ошибки или обмана можно, если сохранять все документы, подтверждающие своевременную уплату налогов.
Технические сбои могут возникнуть в бухгалтерии предприятия или в базе ФНС. В таком случае доказать отсутствие долгов также помогут сохранённые документы о правильных начислениях. Чтобы ошибки в действиях сотрудника ФНС или технические неполадки не привели к серьёзным последствиям, ИП нужно самостоятельно проверять свой налоговый счёт, это поможет вовремя заметить ошибку.
Иные варианты проверок
Для того чтобы понимать, насколько честным является общество с ограниченной ответственностью, с которым планируется сотрудничество, проверить его можно и другими доступными способами.
Для того чтобы получить эту информацию, достаточно со стартовой страницы перейти в раздел реестров и там выбрать вкладку, посвященную реестрам недобросовестных поставщиков. Реестры по 44-ФЗ и по 223-ФЗ оформлены отдельными базами, но поиск в них осуществить достаточно просто – достаточно знать идентификационный номер налогоплательщика и ввести его в соответствующую строку. Если компания была включена в данный реестр, то система выдаст результат в виде специальной карточки, в которой будет указана информация о том, когда и за что компания в этот реестр попала (с указанием того государственного или муниципального контракта, который был не выполнен компанией и каким штрафным санкциям она за это подверглась). Однако информации о том, имеются ли на сегодняшний день у компании долги (кроме данных о том, был ли расторгнут такой контракт, ставший причиной включения в реестр) данный ресурс не даст.
При формировании запроса о способах проверки компании на долги в различных поисковых системах также имеются рекламные предложения о доступных вариантах. Одним из таких платных вариантов является использование одного из программных продуктов компании «Контур», которая предоставляет платные услуги по проверке контрагентов. Ценник на услуги по поиску задолженностей у контрагентов в данном сервисе начинается от одной тысячи трехсот рублей в месяц, однако, итогом становится получение комплексной информации о компании (за исключением долгов перед различными кредитными организациями, так как данная информация является объектом охраны коммерческой и банковской тайны).
Как оплачивать картой через интернет
Для начала стоит на портале ФНС в личном кабинете налогоплательщика.
Затем стоит нажать кнопку для уплаты налогов физлиц.
Впишите все необходимые данные, которые будут запрошены системой.
Появится окно, в котором можно выбрать, какой платеж будет осуществляться. В нашем случае это транспортный налог.
Выберите нужный налог из всплывающего списка. Для физических лиц — это налог на имущество, земельный и транспортный платежи, а также НДФЛ.
- регистрационный адрес;
- размер налогового платежа за автомобиль;
- тип платежей и т. д.
Заполните все графы, включая адрес регистрации, сумму транспортного налога и тип платежа.
Как получить квитанцию
Если вы не пользуетесь интернетом, или не имеете банковской карты, с которой можно произвести оплату, то вам разумнее обратиться непосредственно в отделение ФМС. Если, на момент обращения налог для вас уже рассчитан то вы получите просто дубликат квитанции, с помощью которой можете произвести оплату любым доступным для вас способом.
В противном случае, когда налогоплательщику в базе не числится, ему нужно предоставить документы, подтверждающие его собственность на землю, кадастровый паспорт и выписку из Единого государственного реестра прав.
Обратите внимание, что обращаться в Налоговую инспекцию нужно по месту нахождения объекта налогообложения.
Кстати, рассчитать налог можно и самостоятельно для этого нужно знать региональный коэффициент, кадастровую стоимость земельного участка (на сайте Росреестра информация размещена) и налоговую ставку. Подробнее о расчетах вы можете узнать на официальном сайте налоговой инспекции, дело в том, что для каждого региона формула для расчета налога может значительно различаться, потому что ее определяют органы местного самоуправления.
Как осуществить оплату земельного налога через интернет
Узнав сумму земельного налога через личный кабинет по ИНН или с использованием других регистрационных возможностей и сформировав платежный документ, пользователь имеет возможность сделать онлайн-оплату. Оплата может осуществляться не только с расчетных счетов владельца земельного участка. Если у налогоплательщика нет собственных денег, то за него любое третье лицо имеет возможность заплатить своей карточкой всю причитающуюся сумму.
Это значит, что если вы выбираете оплату земельного налога через Сбербанк Онлайн, но у вас нет карты Сбербанка, или баланс платежного средства не позволяет осуществить платеж, то в поле для реквизитов платежной карты для оплаты на сайте вы можете указать ту карту, владелец которой согласился за вас рассчитаться. При этом по платежным документам ФНС именно вы будете фигурировать как плательщик земельного налога.
После того как платеж осуществлен, в течение 10-ти рабочих дней в личном кабинете плательщика отразится информация о погашении налогового обязательства. Кроме того, в профиле пользователя сайтом ФНС будет храниться информация о том, как и когда плательщик осуществлял перечисление.
Эти сведения являются достаточным подтверждением того факта, что налогоплательщик выполнял свою обязанность. Судебные инстанции принимают информацию с сайта ФНС в качестве доказательства осуществления расчетов физических лиц по налогам.
Если возникли проблемы с оплатой
При оплате земельного налога через сайт ФНС могут возникнуть проблемы только технического характера. Плательщик, который правильно указывает идентификационную информацию платежного средства, всегда имеет возможность завершить начатую платежную операцию.
В случае если пользователь по ошибке два раза оплатил земельный налог, он имеет право либо оставить перечисленную сумму в разделе переплат, либо подать заявление о том, чтобы переплата была учтена в качестве по другому налоговому обязательству из тех, которые числятся за данным плательщиком. Перебрасывать платежи в пользу других налогоплательщиков нельзя.
Если в течение 2021 года вы продали участок или передали право собственности на это имущество любым другим законным способом, то период, в который вы уже не были землевладельцем, не засчитывается для налогообложения. В том случае, если вы уже произвели оплату за весь год, а после сделали перерасчет по указанной выше причине, то на вашем счету также будет числиться переплата по земельному налогу, которую вы сможете в последующем использовать для погашения других обязательств.
Индивидуальные предприниматели
Для индивидуальных предпринимателей сумма уплачиваемого налога рассчитывается на общих основаниях. Отличия прослеживаются только из-за метода использования данного земельного надела.
Рассмотрим порядок уплаты и сроки внесения:
- Если участок земли используется индивидуальным предпринимателем как приусадебное хозяйство или как дачное хозяйство с жилыми строениями, тогда налог рассчитывается федеральной службой исключительно по месту регистрации земельного участка;
- Если участок используется как метод ведения бизнеса, тогда расчет производится самостоятельно индивидуальным предпринимателем так же, как и юридическими лицами. За период до 2015 года все платежи будут начисляться федеральной службой по налогам, уведомления по которым предприниматель соответственно получил.
Что касается сроков оплаты налога на землю, тут все решается местным законодательством. Именно муниципальные власти решают, в какие сроки необходимо подать налоговую декларацию и уплатить все необходимые взносы в бюджет.
Текущие расчеты для индивидуальных предпринимателей имеют следующий вид:
- налог за предыдущий год нужно уплатить до 1-го октября текущего года;
- налоговая декларация за прошлый год подается не позднее 1-го февраля текущего года.
Если до начала 2015 года у индивидуальных предпринимателей, как и у юридических лиц, по налоговому вычету на землю производились , то в связи с изменениями в законодательстве таковые платежи отменяются. То есть срок платежей не установлен.
Многие ресурсы в сети интернет предлагают услугу по оплате налоговых обязательств посредством ввода ИНН плательщика. Однако лучшим вариантом станет произвести оплату на официальных сайтах. ФНС России предлагает сервис «Уплата налогов физических лиц».
Плательщик сможет получить доступ к платежной квитанции, узнать сумму задолженности (налоги, пени, штраф), уплатить причитающиеся суммы, распечатать при необходимости квитанцию для оплаты.
Чтобы перевести денежные средства в счет погашения налоговых обязательств, необходимо выполнить следующее:
- заполнить строки персональных данных (ФИО, ИНН),
- выбрать требуемый вид налога с указанием на основной долг либо исчисленные пени,
- добавить адрес регистрации плательщика (по отметке в паспорте),
- ввести сумму перевода (плательщик уже должен располагать данной информацией),
- выбрать способ оплаты: наличными или безналичными средствами,
- если плательщик выбирает «наличными», то система дает возможность вывести квитанцию на печать,
- в случае безналичного расчета необходимо воспользоваться банковской платежной картой для выполнения перечисления денежных средств.
Налог с продажи дома в 2019 году для физических лиц.
Как заплатить земельный налог через интернет банкинг пошаговая инструкция
Заплатить земельный налог через интернет, можно, прибегнув к разнообразным способам. Одним из самых распространенных методов удобного произведения налоговых выплат – сайт Госуслуг. Данный онлайн ресурс аккумулирует в себе не только уплаты по сборам, но и возможность погашения задолженностей по выписанным штрафам, выплаты госпошлин за оказываемые государственными организациями услуги и многое другое.
Чтобы оплатить земельный сбор через интернет сайт Госуслуг необходимо ознакомиться с пошаговой инструкцией:
- Онлайн ресурс работает только с авторизованными пользователями, поэтому при первичном обращении гражданину необходимо зарегистрироваться на интернет сайте;
- Оплатить земельную пошлину можно через выбранную опцию «Задолженность по налогу»;
- Данный интернет сервис удобен своим автоматическим поиском, по ранее введенным данным;
- После нахождения данных плательщика, ему предлагается заплатить любым удобным способом.
Варианты предложены на выбор. Гражданин может оплатить через банковскую карту, посредством электронного кошелька или посредством списания средств с баланса телефона.
Сайт имеет один существенный недостаток – оплатить можно только налоги, начисленные на имя авторизованного плательщика.
Способы уплаты налога
Итак, проблема с отсутствием платёжной квитанции решена, размер налога известен и денежную сумму необходимо заплатить. Как это сделать?
- Первый способ – воспользоваться полученной платёжной квитанцией и оплатить её в доступном отделении банка.
- Второй способ – заплатить налог онлайн. На настоящее время это возможно сделать непосредственно через сайт ФНС, воспользовавшись личным кабинетом и сервисом «Заплати налоги».
Войдя в него, выберите раздел «Уплата налогов физических лиц». Затем:
- укажите тип налога;
- тип платежа;
- сумму, полагающуюся к уплате;
- код ИФНС;
- муниципальное образование, в котором находится участок;
- если не знаете кода инспекции, внесите в специальное поле адрес участка;
- данные о плательщике (ФИО, ИНН, адрес места жительства).
После заполнения всех полей перейдите к оплате налога.
Аналогичные действия можно совершить на портале «Госуслуги», введя для этого:
- тип налога, который оплачивается;
- указать данные, которые потребует сервис.